מוצר חיסכון זה הוקם בסוף שנת 2016 במטרה לעודד את הציבור לחסוך בשוק ההון .המנגנון של המוצר מורכב מחיסכון נטו ללא כיסויים ביטוחיים , עם גמישות ונזילות מלאה של הכספים בכל עת והוא מהווה מתחרה עיקרי לפקדונות בבנקים ולתיקי ההשקעות. יש אפשרות בחירה מבין מספר מסלולי השקעה בדרגות סיכון שונות, כך שניתן לבצע התאמה מדויקת לצורך ולמטרות שלנו לעתיד וזאת תוך כדי אפשרות למעבר בין מסלולי השקעה ללא אירוע מס. פעולה זו יוצרת את האפקט המוכר והידוע כריבית דריבית. וכמו שאלברט איינשטיין אמר פעם.. "ריבית דריבית היא הפלא השמיני בתבל. מי שמבין זאת, מרוויח. מי שלא – משלם." לגמל השקעה קיימת תקרת הפקדה שנתית לכל אדם בישראל אשר עומדת על 76,449 שח נכון לשנת 2023. כיום כל אחד מאיתנו בין אם הוא שכיר או עצמאי יכול להפקיד אליו. יש לשים לב שהתקרה היא עבור מספר זהות אחת ולא עבור קופה, יש אפשרות לפתוח מספר קופות גמל להשקעה במספר מקומות שונים במקביל, אך חשוב לשים לב שכל עוד לא עוברים את התקרה הכוללת בשנת המס. כאמור ,הכספים נזילים בכל עת וניתנים לפדיון בכפוף למס רווחי הון בשיעור של 25% מהרווחים. ובכדי לעודד את הציבור ליצור לעצמו רשת בטחון כלכלית לאורך שנים ולא לטווח הקצר, משרד האוצר מקנה הטבת מס במשיכה של קופת גמל להשקעה. כיצד נממש הטבה זו: ראשית, התנאי הראשון הוא להיות מעל גיל 60.
שנית, נצטרך לבצע המרת הכספים לקצבה, כלומר לקבל את החיסכון בתשלום מדי חודש בחודשו. ברגע שממירים לקצבה חודשית, יש פטור מלא ממס רווחי הון בגין כל הרווחים שהצטברו לאורך השנים במוצר . עוד אפשרות מעניינת הקיימת בגמל להשקעה היא האופציה לקחת הלוואה כנגד הכספים הנזילים בתנאי מימון נוחים ובריביות אטרקטיביות לכל מטרה ובכמה סוגים שונים של החזרים. בסופו של דבר, קופות גמל להשקעה תפסו תאוצה בשנים האחרונות בעיקר בגלל הגמישות , המגוון והפיזור האפשרי במסלולי השקעה והכי חשוב , המודעות הגבוהה יותר היום של הציבור לאפשרויות העומדות בפניהם לחיסכון.